ЗАЩИТА В СУДЕ

Практика юридической компании "Мальчиков и партнеры"


Красноярский общественник Михаил Емельянов вывел из частной охранной организации "Глобула" более 73 млн. рублей по фиктивным сделкам

06.05.2016


Просмотров (180)

Юристы юридической компании «Мальчиков и партнеры» доказали в Арбитражном суде Красноярского края факт причинения убытков охранному предприятию ООО ЧОО «Глобула» на сумму более 73 млн. рублей бывшими директорами общества Тихоновым Сергеем Владимировичем и Емельяновым Александром Михайловичем.

Тихонов Сергей Владимирович и Емельянов Александр Михайлович в отдельные периоды времени являлись генеральными директорами одного из крупнейших охранных предприятий ООО ЧОО «Глобула» в России. Так же у этих директоров в обществе работал заместителем некто Емельянов Михаил Александровича (сын Емельянова А.М.), который являлся единственным распорядителем денежными средствами общества. 

Емельянов Михаил Александрович отвечая за финансы общества и преследуя цель личного обогащения, придумал схему по выводу из общества денежных средств путем оплаты фиктивных транспортных услуг фирмам однодневкам в целях получения колоссальной прибыли путем уклонения от уплаты налогов.

Для того чтобы доказать схему Емельянова Михаила Александровича по выводу денежных средств в суде по фиктивным основаниям, юристам помимо иных доказательств пришлось инициировать в отношении ООО ЧОО «Глобула» выездную налоговую проверку, результаты которой в итоге и сыграли решающую роль в судебно споре, который тянулся почти два года.

Решением Арбитражного суда Красноярского края по делу А33-8343/2014 от 13.11.2015 года, вступившим в законную силу, с Тихонова Сергея Владимировича в пользу ООО ЧОО «Глобула» были взысканы убытки в сумме 2 952 449 рублей, а с Емельянова Александра Михайловича 73 548 712 рублей.

Постановлением Третьего арбитражного апелляционного суда от 31.03.2016 года решение Арбитражного суда Красноярского края по делу А33-8343/2014 было оставлено без изменения и вступило в законную силу.

В ходе выездной налоговой проверки налоговым органом было установлен факт неуплаты ООО ЧОО «Глобула» в бюджет РФ налогов на сумму более 17 млн. рублей, о чем материала переданы в ГСУ России по Красноярскому краю для решения вопроса о возбуждении уголовного дела по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупном размере.

Напомним, в декабре 2015 года заместитель генерального директора ООО ЧОО «Глобула» Емельянов Михаил Александрович приговором Советского районного суда г. Красноярска от 30.11.2015 года был признан виновным в совершении восьми тяжких преступлений, предусмотренных ч.3 ст. 204 УК РФ (получение коммерческих подкупов - откатов при участии в государственных торгах).


АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Р Е Ш Е Н И Е


13 ноября 2015 года                                                                                                                     Дело № А33-8343/2014

Красноярск


Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании 06.11.2015.

В полном объёме решение изготовлено 13.11.2015.

Арбитражный суд Красноярского края в составе судьи Дьяченко С.П., рассмотрев в судебном заседании дело по иску общества с ограниченной ответственностью Охранный холдинг «Глобула» (ИНН 2463243830, ОГРН 1132468006659)

к Тихонову Сергею Владимировичу о взыскании убытков в размере 2952449 руб. 97 коп.,

к Емельянову Александру Михайловичу о взыскании убытков в размере 73548712 руб.,

при участии в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора: общества с ограниченной ответственностью Частная охранная организация «Глобула» (ИНН 2465250913, ОГРН 1112468012326), Емельянова Михаила Александровича, общества с ограниченной ответственностью «СИБДОРА» (ИНН 7810414595, ОГРН 1137847096881), индивидуального предпринимателя Французовой Юлии Юрьевны (ИНН 245301409735, ОГРН 307246827800089),

при участии в судебном заседании: от истца: Мальчикова Евгения Сергеевича, личность установлена на основании паспорта (до и после перерыва),

от Емельянова А.М.: Чайка С.В., по доверенности от 29.07.2015, личность установлена на основании паспорта (до и после перерыва),

от Тихонова С.В.: Ломанцова Ю.А., по доверенности от 10.12.2014, личность установлена на основании паспорта (до и после перерыва),

при ведении протокола судебного заседания Пестовым Г.И., установил:

общество с ограниченной ответственностью Охранный холдинг «Глобула» (далее –ООО Охранный холдинг «Глобула», истец, общество) обратилось в Арбитражный суд Красноярского края с иском к Тихонову Сергею Владимировичу (далее – Тихонов С.В., ответчик, бывший директор) о взыскании убытков в размере 2952449 руб. 97 коп., к Емельянову Александру Михайловичу (далее – Емельянов А.М., ответчик, директор) о взыскании убытков в размере 73548712 руб. (с учетом уточнения размера исковых требований).

Исковое заявление принято к производству суда. Определением от 30.04.2014 возбуждено производство по делу.

В ходе рассмотрения спора к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, на стороне ответчиков, привлечены: общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация «Глобула», Емельянов Михаил Александрович, общество с ограниченной ответственностью «СИБДОРА», индивидуальный предприниматель Французова Юлия Юрьевна (далее- третьи лица).

Определением от 26.12.2014 производство по делу приостанавливалось до вступления в законную силу судебного акта, которым закончится рассмотрение спора по существу, по делу А33-23714/2014.

Определением от 30.06.2015 производство по делу возобновлено. Сведения о дате и месте слушания размещены на сайте Арбитражного суда Красноярского края. Третьи лица в судебное заседание не явились, о времени и месте его проведения извещены надлежащим образом. В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судебное заседание проводится в отсутствие третьих лиц.

В судебном заседании истец исковые требования поддержал, указал, что является участником ООО Частной охранной организации «Глобула». Бывшим директором ООО Частной охранной организации «Глобула» является Тихонов Сергей Владимирович, директором, полномочия которого в установленном законом порядке не прекращены - Емельянов Александр Михайлович.

В рамках настоящего иска истец просит взыскать с ответчиков убытки, причиненные в период исполнения обязанностей директоров ООО Частной охранной организации «Глобула».

Истец указал что, в период руководства обществом Тихоновым Сергеем Владимировичем за период с 15.08.2011 года по 24.01.2013 года на бизнес-карту 5479310010002974, открытую на имя Емельянова Михаила Александровича, с расчетного счета ООО ЧОО «Глобула» №40702810431280090596 были перечислены денежные средства в сумме 2952449,97 рублей. За данные денежные средства Емельянов Михаил Александрович не отчитался, ТМЦ для общества не приобрел, денежные средства в общество не вернул.

В период руководства обществом Емельяновым Александром Михайловичем за период с 02.02.2013 по 23.04.2014 с расчетного счета ООО ЧОО "Глобула" №40702810231280041088 безосновательно перечислены следующие денежные средства в ООО «Ангарстрой» (ИНН: 2464252185) - 21 717 050 рублей, в ООО «СМТ» (ИНН: 2464235912) - 22 623 000 рублей, в ООО «Градос» (ИНН: 2464257190) - 14 709 597 рублей, в ООО «СС» (ИНН: 2411023424) - 9 779 730 р., в ООО «Сибдора» (ИНН: 7810414595) - 4 719 335 рублей. Какие-либо встречные предоставления от указанных организаций отсутствовали. Иски о возврате денежных средств не заявлены, часть организаций ликвидирована.

Указанные средства истец считает для общества убытками.

В отзыве на иск ответчик Емельянов А.М. исковые требования не признал, указал на отсутствие доказательств причинения им убытков обществу, нарушения законодательства со стороны ответчика.

Ответчик указал, что в период с 02.02.2013 до 03.06.2013 участниками общества являлись Тихонов Сергей Владимирович и Емельянов Михаил Александрович, финансово- хозяйственные операции по перечислению денежных средств вышеуказанным обществам (ООО «Ангарстрой», ООО «СМТ», ООО «Градос», ООО «СС», ООО «Сибдора») совершены по воле участников общества, участниками не оспаривались, данные действия не могут противостоять интересам общества. На действия, совершенные по воле самого общества не влияет последующая смена его участников. Следовательно, у истца отсутствуют основания говорить об убытках за период, когда ООО ОХ «Глобула» не являлось участником ООО ЧОО «Глобула».

ООО ЧОО «Глобула» вело хозяйственную деятельность в период с 02.02.2013 по 23.04.2014, отношения с ООО «Ангарстрой», ООО «СМТ», ООО «Градос», ООО «СС», ООО «Сибдора» носили длящийся характер, и не только в указанный период времени. Все сделки с указанными обществами являются сделками, совершенными в рамках обычной хозяйственной деятельности. Первичные документы, подтверждающие расходование денежных средств, представить нет возможности, так как они изъяты органами полиции, часть документов забрал генеральный директор ООО ОХ «Глобула», в связи с чем проводится проверка органами полиции. Кроме того, на сегодняшний день ООО «Ангарстрой», ООО «СМТ», ООО «Градос», ООО «СС» ликвидированы.

Ответчик Тихонов С.В. в письменном отзыве на иск пояснил, что все расходы с карты производились в интересах общества на ТМЦ, данная карта в дальнейшем не переоформлялась. Эта карта не является собственностью - физического лица Емельянова М.А., а является платежным средством общества. Данные обстоятельства подтверждаются договором. Первичные документы, подтверждающие расходование средства представить не может в связи с изъятием документов органами полиции.

Поскольку в период с 15.08.2011 года по 24.01.2013 года участниками общества являлись Тихонов С.В. и Емельянов М.А., Тихонов СВ. являлся единоличным исполнительным органом, финансово-хозяйственные операции по перечислению средств на карту совершены по воле участников общества, данные действия не могли противостоять интересам общества. Емельянов М.А. не оспорил данные действия в период, когда он был участником общества.

Доводы истца в отношении убытков, причиненных Емельяновым А.М., Тихонов С.В. так же считает несостоятельными. ООО ОХ «Глобула» стало участником 03.06.2013, соответственно, на действия, совершенные по воле участников общества, не влияет последующая смена его участников. Нет оснований говорить об убытках за период, когда ООО ОХ «Глобула» не было участником ООО ЧОО «Глобула».

ООО ОХ «Глобула», приобретая долю в уставном капитале ООО ЧОО «Глобула», не оплатило уставной капитал в размере 20% уставного капитала, и в размере 40% доли, приобретенной у Емельянова М.А. Соответственно, пользоваться правами участника общества - ООО ОХ «Глобула» не имеет права. В материалы дела истец не представил доказательств оплаты доли в уставном капитале. Действуя разумно и добросовестно при приобретении доли в уставном капитале общества, ООО ОХ «Глобула» должно было проверить всю документацию общества. Такие действия истец не предпринимал.

ООО ЧОО «Глобула» вело финансово-хозяйственную деятельность в период с 02.02.2013 по 23.04.2014, отношения с ООО «СМТ», ООО «Градос», ООО «СС», ООО «Сибдора», ООО «Ангарстрой» носили длящийся характер. Все сделки с вышеуказанными обществами являются сделками, совершенными в рамках обычной хозяйственной деятельности.

ООО ЧОО «Глобула» в письменном отзыве на иск указало, что 20.10.2014 года было проведено общее собрание участников ООО ЧОО «Глобула», на котором рассмотрены вопросы о переходе доли в уставном капитале Общества, принадлежащей ООО ОХ «Глобула» обществу, выходе ООО ОХ «Глобула» из состава учредителей общества. Учитывая, что ООО ОХ «Глобула» не является участником ООО ЧОО «Глобула», его права не нарушены и ООО ОХ «Глобула» не может выступать в качестве истца по настоящему делу.

При рассмотрении дела установлены следующие, имеющие значение для рассмотрения спора, обстоятельства.

Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация «Глобула» (ООО ЧОО «Глобула») зарегистрировано Межрайонной ИФНС№23 по Красноярскому краю 11.03.2011 за ОГРН 1112468012326. Согласно протоколу от 03.03.2011 учредителями общества являлись Емельянов Михаил Александрович, Тихонов Сергей Владимирович с долями по 50% в уставном капитале. Генеральным директором общества был избран Тихонов Сергей Владимирович. Согласно договору обслуживания банковского счета, имеющейся карточке с образцами подписей и оттисками печати право первой подписи на всех банковских документах по решению генерального директора Тихонова С.В. предоставлено Емельянову Михаилу Александровичу. 14.03.2013 решением общего собрания участников общества полномочия Тихонова Сергея Владимировича в качестве генерального директора прекращены. На должность генерального директора общества назначен Емельянов Александр Михайлович - отец Емельянова Михаила Александровича. Протокол общего собрания участников общества о прекращении полномочий Емельянова Александра Михайловича в материалы дела не представлен. Стороны в судебном заседании сослались на то, что в установленном законом порядке решение о прекращении полномочий Емельянова Александра Михайловича как генерального директора общества до настоящего времени участниками общества не принято.

ООО ЧОО «Глобула» в ОАО «Сбербанк России» открыты расчетные счета №40702810231280041088, №40702810431280090596 в ОАО КБ «Кедр» открыт расчетный счет №40702810600000023672. Согласно ответу ОАО КБ «Кедр» правом распоряжения денежными средствами по счету №40702810600000023672 обладал Тихонов С.В. и Дорохина Т.В. Согласно информации представленной ОАО «Сбербанк России», а также из представленных копий карточек образцов подписей и оттиска печати право первой подписи на всех банковских документах было сохранено за Емельяновым Михаилом Александровичем.

Как следует из представленных в материалы дела платежных документов общества, выписок со счетов общества управленческие действия от имени Емельянова Александра Михайловича совершал Емельянов Михаил Александрович, который единолично распоряжался финансами общества, подписывал от имени Емельянова Александра Михайловича документы.

Согласно протоколу от 30.05.2013 общего собрания участников ООО «Частная охранная организация «Глобула» участниками общества принято решение ввести в состав участников общества ООО «Охранный Холдинг «Глобула» на основании дополнительного вклада в виде внесения денежных средств в сумме 62 500 руб. С учетом квитанции к приходному кассовому ордеру б/н от 30.05.2013, выданной ООО «Частная охранная организация «Глобула», от ООО «Охранный Холдинг «Глобула» получено 62 500 руб., основание: внесение вклада в уставный капитал ООО «Частная охранная организация «Глобула». Согласно протоколу от 03.06.2013 общего собрания участников ООО «Частная охранная организация «Глобула» участниками общества принято решение о распределении долей в уставном капитале ООО «Частная охранная организация «Глобула» следующим образом: - Емельянов Михаил Александрович – 40% (125 000 руб.); - Тихонов Сергей Владимирович – 40% (125 000 руб.); - ООО «Охранный Холдинг «Глобула» - 20% (62 500 руб.). 28.06.2013 МИФНС №23 по Красноярскому краю принято решение о государственной регистрации изменений в сведения в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы в отношении ООО «Частная охранная организация «Глобула» №Р17154А. В соответствии с протоколом общего собрания участников ООО «Частная охранная организация «Глобула» от 29.08.2013 принято решение о продаже доли в уставном капитале общества в размере 40%, принадлежащей Емельянову Александру Михайловичу, обществу - «Охранный Холдинг «Глобула». В результате продажи доли общества распределены следующим образом: - Тихонов Сергей Владимирович – 40% (125 000 руб.); - ООО «Охранный Холдинг «Глобула» - 60% (187 500 руб.).

Согласно протоколу общего собрания участников ООО «Частная Охранная организация «Глобула» от 20.10.2014 в обществе проведено собрание с повесткой дня: 1. Избрание председателя и секретаря общего собрания участников ООО «Частная Охранная организация «Глобула». 2. О досрочном прекращении полномочий в качестве генерального директора общества Емельянова А.М. и избрании нового генерального директора. 2. О переходе доли в уставном капитале общества – ООО ОХ «Глобула» обществу и выходе ООО ОХ «Глобула» из состава учредителей общества. 3. О распределении между учредителями общества доли, принадлежащей обществу. 4. О регистрации вносимых изменений в МИФНС России №23 по Красноярскому краю. приняты решения: по второму вопросу повестки дня решили: в связи с отсутствием кворума для принятия решения по вопросу о досрочном прекращении полномочий в качестве генерального директора общества Емельянова А.М. и избрании нового генерального директора, не принимать решение по данному вопросу. по третьему вопросу повестки дня решили: в связи с тем, что на основании данных бухгалтерской отчетности участником общества - ООО ОХ «Глобула» до настоящего времени не оплачена доля в уставном капитале общества в размере 62 500 руб. – 20% уставного капитала общества, бывшим участником общества Емельяновым М.А. до настоящего времени не оплачена доля в уставном капитале общества в размере 125 000 руб. – 40% уставного капитала общества, передать долю ООО ОХ «Глобула» обществу и вывести ООО ОХ «Глобула» из состава учредителей общества. по четвертому вопросу повестки дня решили: при решении вопроса о распределении доли, принадлежащей обществу, распределить долю, принадлежащую обществу, единственному участнику общества Тихонову С.В., обязав Тихонова С.В., выплатить обществу номинальную стоимость доли в размере 187 500 руб. в срок до 01.02.2015. В связи с увеличением номинальной стоимости доли в уставном капитале общества Тихонова С.В. до 312 500 руб., увеличить его доли в уставном капитале общества до 100%. 20.11.2014 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №23 по Красноярскому краю принято решение №Р25474А о государственной регистрации изменений, касающихся сведений о юридическом лице, не связанных с внесением изменений в учредительные документы юридического лица в Единый государственный реестр юридических лиц. На основании данного решения в ЕГРЮЛ внесена запись за регистрационным номером 2142468642578, согласно которой единственным участником ООО «Частная Охранная организация «Глобула» является Тихонов Сергей Владимирович с долей участия 100%, номинальная стоимость доли – 312 500 руб.

Вступившим в законную силу решением от 12.03.2015 Арбитражного суда Красноярского края по делу №А33-23714/2014 признано незаконным решение Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №23 по Красноярскому краю от 20.11.2014 №Р25474А как несоответствующее Федеральному закону «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Судом установлено, что ООО ОХ «Глобула», являясь участником ООО «ЧОО «Глобула», не было извещено о проведении 20.10.2014 общего собрания участников данного общества, участие в принятии решений, оформленных протоколом от 20.10.2014, не принимало, указанные решения (о передаче доли ООО ОХ «Глобула» обществу и выведении ООО ОХ «Глобула» из состава учредителей общества, о распределении доли, принадлежащей обществу, единственному участнику общества Тихонову С.В. и обязании его выплатить обществу номинальную стоимость доли в размере 187 500 рублей в срок до 01.02.2015, об увеличении доли Тихонова С.В. в уставном капитале общества до 100 процентов) приняты одним участником общества Тихоновым Сергеем Владимировичем, доля которого составляла 40 процентов уставного капитала общества, т.е. в отсутствие кворума для их принятия.

С 15.08.2011 по 24.01.2013 Тихоновым Сергеем Владимировичем на бизнес-карту 5479310010002974, открытую на имя Емельянова Михаила Александровича, с расчетного счета ООО ЧОО «Глобула» №40702810431280090596 перечислены следующие денежные средства в сумме 2952449,97 рублей: 1 08.09.2011 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 57 200,00 р. 2 06.09.2011 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 2 000,00 р. 3 08.09.2014 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 57 200,00 р. 4 16.12.2011 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 293 883,00 р. 5 20.12.2011 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 201 500,00 р. 6 20.12.2011 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 1 066,97 р. 7 21.12.2011 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 180 000,00 р. 8 23.12.2011 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 55 000,00 р. 9 29.12.2011 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 60 000,00 р. 10 13.01.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 30 000,00 р. 11 06.02.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 12 500,00 р. 12 09.02.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 15 000,00 р. 13 21.02.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 15 000,00 р. 14 24.02.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 20 000,00 р. 15 24.02.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 10 000,00 р. 16 01.03.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 10 000,00 р. 17 01.03.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А, 5479310010002974 10 000,00 р. 18 02.03,2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 10 000,00 р. 19 06.03.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 10 000,00 р. 20 11.03.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 54 000,00 р. 21 12.03.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 35 500,00 р. 22 19.03.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 5 000,00 р. 23 09.04.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 10 000,00 р. 24 10.04.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 10 000,00 р. 25 12.04.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 5 000,00 р. 26 13.04.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 10 000,00 р. 27 16.04.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 15 000,00 р. 28 17.04.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 5 000,00 р. 29 25.04.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 50 000,00 р. 30 27.04.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 110 000,00 р, 31 28.04.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 130 000,00 р. 32 02.05.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 11 500,00 р. 33 03.05.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 11 800,00 р. 34 05.05.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 20 500,00 р. 35 16.05.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 5 000,00 р. 36 22.05.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 5 000,00 р. 37 25.05.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 10 000,00 р. 38 29.05.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 260 000,00 р. 39 30.05.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 2 500,00 р. 40 31.05.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 5 050,00 р. 41 31.05.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 29 000,00 р. 42 01.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 15 000,00 р. 43 04.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 50 000,00 р. 44 04.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 44 000,00 р. 45 05.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 20 250,00 р. 46 06.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 20 500,00 р. 47 07.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 8 500,00 р. 48 07.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 6 100,00 р. 7 А33-8343/2014 49 08.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 20 000,00 р. 50 08.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 37 000,00 р. 51 09.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 5 000,00 р. 52 13.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 13 500,00 р. 53 13.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 16 500,00 р. 54 14.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 5 000,00 р. 55 14.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 25 000,00 р. 56 15.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 15 000,00 р. 57 20.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 15 000,00 р. 58 22.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 10 000,00 р. 59 25.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 15 000,00 р. 60 28.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 10 000,00 р. 61 29.06.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 20 000,00 р. 62 02.07.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 10 000,00 р. 63 04.07.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 40 000,00 р. 64 04.07.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 5 000,00 р. 65 06.07.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 10 000,00 р. 66 09.07.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 10 000,00 р. 67 11.07.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 17 000,00 р. 68 12.07.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 15 200,00 р. 69 12.07.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 7 000,00 р. 70 13.07.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 10 000,00 р. 71 13.07.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 5 000,00 р. 72 16,07.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 3 000,00 р. 73 16,07.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 8 000,00 р. 74 17,07.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 50 000,00 р. 75 17.07.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 5 000,00 р. 76 20.07.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 40 000,00 р. 77 06.08.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 80 000,00 р, 78 07.09.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 10 200,00 р. 79 10.09.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 25 300,00 р. 80 24.09.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 25 300,00 р. 81 25.09.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 15 200,00 р. 82 25.09.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 4 000,00 р. 83 28.09.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 31000,00 р. 84 01.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 7 000,00 р. 85 02.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 5 100,00 р. 86 02.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 25 300,00 р. 87 03.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 12 200,00 р. 88 05.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 5 000,00 р. 89 05.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 15 000,00 р. 90 10.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 20 000,00 р. 91 10.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 20 250,00 р, 92 15.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 25 000,00 р. Ь 93 15.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 15 000,00 р. Г 94 19.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 3 050,00 р. 95 19.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 5 100,00 р. 96 22.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 110 200,00 р. 97 23.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 4 250,00 р. 98 23.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 6 900,00 р. 99 24.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 5 100,00 р. 100 25.10.2012 Пополнение бизнес-счета карты Емельянова М.А. 5479310010002974 20 250,00 р. 8 А33-8343/2014 Всего: 2 952 449,97 р.

Каких-либо финансово-хозяйственных документов, подтверждающих расходование денежных средств на нужды общества, ответчиком и третьим лицом – обществом в материалы дела не представлено. Не доказан возврат денежных средств. Ответчиками доводы об изъятии документов правоохранительными органами документально не подтверждены, ходатайства об истребовании документов судом из правоохранительных органов не заявлены.

Как следует из банковских выписок по счетам ООО «ЧОО «Глобула» в период с 02.02.2013 по 23.04.2014 Емельяновым Александром Михайловичем с расчетного счета ООО ЧОО "Глобула" №40702810231280041088 перечислены следующие денежные средства:

1. в ООО «Северное сияние» (ИНН: 2411023424) в сумме 9 779 730 р. по основанию - предоставление займов. В подтверждение существования заемных обязательств договора займа, расписки или иные документы, не представлены. Доказательства возврата денежных средств ООО «Северное сияние» в материалы дела не представлены. Как следует из выписки Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «СС» единственным участником и директором ООО «СС» на момент перечисления денежных средств являлся Емельянов Михаил Александрович. Решением от 20.03.2014 Емельянов М.А. освобожден от занимаемой должности директора ООО «Северное сияние». Изменения зарегистрированы регистрирующим органом (решение от 31.03.2014 №191). 21.04.2014 Емельянов М.А. подал заявление о выходе из ООО «СС» и выплате ему действительной стоимости доли. 28.04.2014 подано заявление в регистрирующий орган о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице в связи с выходом Емельянова М.А. Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 29.07.2015 ООО «СС» 24.02.2015 ООО «СС» исключено из ЕГРЮЛ в связи с ликвидацией, о чем Межрайонной ИФНС №12 по Красноярскому краю внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц о прекращении деятельности юридического лица в связи с его ликвидацией №2152459033000

2. в ООО «СМТ» (ИНН: 2464235912) в сумме 22 623 000 рублей, в качестве основания указано: за услуги доставки. Какие-либо первичные доказательства, подтверждающие факт оказания транспортных услуг (путевые листы, транспортные накладные или иные документы), в материалы дела не представлены. Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 03.09.2015 ООО «СМТ» зарегистрировано 21.07.2011 за ОГРН 1112468043005. 03.08.2015 ООО «СМТ» исключено из ЕГРЮЛ в связи с ликвидацией, о чем Межрайонной ИФНС №12 по Красноярскому краю внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц о прекращении деятельности юридического лица в связи с его ликвидацией №2152459044340. 3. в ООО «Сибдора» (ИНН: 7810414595) в сумме 4 719 335 рублей, в качестве основания указано: за транспортно-логистические услуги. Первичные документы в подтверждение факта оказания услуг не представлены. Как следует из выписки Единого государственного реестра юридических лиц в отношение ООО «Сибдора» и не опровергнуто сторонами единственным участником и директором ООО «Сибдора» является дочь генерального директора ООО ЧОО «Глобула» Емельянова Александра Михайловича - Емельянова Вера Александровна.

4. в ООО «Ангарстрой» (ИНН: 2464252185) в сумме 21 717 050 рублей, в качестве основания указано: за услуги доставки. В материалы дела представлен договор от 05.06.2013 на оказание транспортных услуг, заключенный между ООО «ЧОО «Глобула» в лице генерального директора Емельянова А.М. и ООО «Ангарстрой», в соответствии с которым ООО «Ангарстрой» обязалось предоставить для ООО «ЧОО «Глобула» автотранспорт с водителем, а ООО «ЧОО «Глобула» обязалось оплатить оказанные услуги, а также акт сверки расчетов. Какие-либо первичные доказательства, подтверждающие факт оказания транспортных услуг (путевые листы, транспортные накладные или иные документы), в материалы дела не представлены. Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 29.07.2015 ООО «Ангарстрой» зарегистрировано 17.04.2013 за ОГРН 1132468022961. 26.12.2014 ООО «Ангарстрой» исключено из ЕГРЮЛ в связи с ликвидацией, о чем Инспекцией Федеральной налоговой службы по Верх-Исетскому району г.Екатеринбурга внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц о прекращении деятельности юридического лица в связи с его ликвидацией №2146658272430.

5. в ООО «Градос» (ИНН: 2464257190) в сумме 14 709 597 рублей, в качестве основания указано: за транспортные услуги. В материалы дела представлен договор от 03.12.2013 на оказание транспортных услуг, заключенный между ООО «ЧОО «Глобула» в лице генерального директора Емельянова А.М. и ООО «Градос», в соответствии с которым ООО «Градос» обязалось предоставить для ООО «ЧОО «Глобула» автотранспорт с водителем, а ООО «ЧОО «Глобула» обязалось оплатить оказанные услуги, акт сверки расчетов. Какие-либо первичные доказательства, подтверждающие факт оказания транспортных услуг (путевые листы, транспортные накладные или иные документы), в материалы дела не представлены. Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 29.07.2015 ООО «Градос» зарегистрировано 19.11.2013 за ОГРН 1132468062605. 15.01.2015 ООО «Градос» исключено из ЕГРЮЛ в связи с ликвидацией, о чем Межрайонной ИФНС №12 по Трерской области внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц о прекращении деятельности юридического лица в связи с его ликвидацией №2156952034171.

10.04.2014 с целью проверки расходования денежных средств истцом в адрес генерального директора общества Емельянова Александра Михайловича направлено требование, предоставить: 1) список участников общества; 2) заверенную копию последней редакции устава общества; 3) бухгалтерские балансы общества за период с даты регистрации общества по 01 апреля 2014 года; 4) банковские выписки по всем счетам общества за период с даты регистрации общества по 01 апреля 2014 года; 5) правовые документы, на основании которых Емельянову Михаилу Александровичу было предоставлено право первой подписи на финансовых документах общества. Охранный холдинг «Глобула» (ООО) потребовало созвать внеочередное собрание участников общества со следующей повесткой дня: 1) отчет генерального директора об итогах работы ООО ЧОО «Глобула» за период с момента вступления в должность до 01 апреля 2014 года; 2) досрочное прекращение полномочий Генерального директора в связи с злоупотреблением своими правами в личных целях, ненадлежащего исполнения своих должностных обязанностей и халатное отношение к работе. Назначение на должность нового генерального директора; 3) проведение аудиторской проверки правильности и достоверности годовых отчетов и бухгалтерских балансов общества с привлечением профессионального аудитора, не связанного имущественными интересами с обществом за период с даты регистрации общества по 01 апреля 2014 года.

Требования получены Емельяновым А.М.

Доказательств передачи истцу как участнику общества вышеуказанных документов в материалы дела не представлено.

Как указал истец, генеральный директор Емельянов Александр Михайлович на работе не появляется, от личной встречи с генеральным директором Охранного холдинга «Глобула» (ООО) уклоняется, внеочередное общее собрание участников не созвал, в нарушение устава не провел очередное общее собрание участников общества по итогам работы в 2013 и в 2014 гг.

Как следует из акта от 24.08.2015 выездной налоговой проверки в отношении ООО ЧОО «Глобула» за период с 11.03.2011 по 31.12.2013, отклонения в сумме налога на добавленную стоимость, предъявляемого ООО ЧОО «Глобула» к уплате составляют 17 357 882,63 рубля (лист 25 акта налоговой проверки). Денежные средства ООО ЧОО «Глобула» обязано перечислить в бюджет после истечения срока оспаривания акта налогового органа. В ходе налоговой проверки на основании поквартального анализа банковского счета ООО ЧОО «Глобула», у всех контрагентов ООО ЧОО «Глобула», а также у самого ООО ЧОО «Глобула» запрашивались документы, подтверждающие обоснованность перечисления вышеуказанных в решении денежных средств за оказанные услуги и выполненные работы. Каких-либо документов, подтверждающих реальность оказания услуг и выполнения работ ООО ЧОО «Глобула», а также контрагентами ООО «Ангарстрой» (ИНН: 2464252185), ООО «СМТ» (ИНН: 2464235912), ООО «Градос» (ИНН: 2464257190), ООО «СС» (ИНН: 2411023424) и ООО «Сибдора» (ИНН: 7810414595) в налоговый орган не представлено.

В ходе налоговой проверки, в частности, установлено, что компания ООО «СМТ» является «проблемным налогоплательщиком» и не имело возможности оказывать транспортные услуги (лист 25 акта налоговой проверки). В ходе налоговой проверки допрошен директор и единственный участник ООО «СМТ» Миргород Ольга Петровна, которая согласно протоколу допроса от 06.02.2015 дала показания, что зарегистрировала фирму на себя за денежное вознаграждение и чем конкретно занималась данная компания ей не известно, о каких либо-договорных отношениях между ООО «СМТ» и ООО ЧОО «Глобула» ей также не известно. Также директор ООО «СМТ» пояснил, что не подписывал какие-либо счета-фактуры от имени ООО «СМТ». Все документы, полученные налоговым органом из следственного комитета в отношении ООО «СМТ», не были налоговым органом приняты, в связи с тем, что в ходе налоговой проверки нашло свое подтверждение, что данный контрагент отвечает признакам фирмы однодневки (страницы акта 66 – 87 акта). В отношении бухгалтерских документов ООО «СМТ» проведена экспертиза, которая подтвердила, что на первичных бухгалтерских документах ООО «СМТ» подписи выполнены не Миргород Ольгой Петровной.

Из протокола допроса ИП Французовой Ю.Ю. от 28.08.2015, поступившего в материалы дела из ИФНС по Октябрьскому району г. Красноярска (Том 10) следует, что ею 09.01.2014 по просьбе Емельянова М.А. был открыт счет в ОАО «Сбербанк России». Так же по просьбе Емельянова М.А. она встречалась с директором ООО «Градос», с данной компанией ей были формально заключены договора для перевода через ее счет денежных средств. Денежные средства, поступавшие от ООО «Градос» ею снимались и передавались представителю ООО «Градос». Также ею были оформлены на себя две банковские карты, которые были переданы лично Емельянову Михаилу Александровичу и на которые он зачисляла денежные средства, поступавшие на ее счет в ОАО «Сбербанк России». Как следует из банковской выписки по счету ИП Французовой Ю.Ю. в ОАО «Сбербанк России», на указанный счет поступали так же денежные средства от контрагентов ООО «Северное сияние», ООО «Сибдора».

Исследовав представленные доказательства, оценив доводы лиц, участвующих в деле, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

В соответствии со статьей 32 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» единоличным исполнительным органом общества осуществляется руководство текущей деятельностью общества.

С учетом статьи 40 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» единоличный исполнительный орган: 1) без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; 2) выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия; 3) издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; 4) осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Федеральным законом или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества.

С учетом статей 53 Гражданского кодекса Российской Федерации, 44 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» единоличный исполнительный орган общества должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно. Единоличный исполнительный орган общества, несет ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу их виновными действиями (бездействием), если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами. При определении оснований и размера ответственности единоличного исполнительного органа общества должны быть приняты во внимание обычные условия делового оборота и иные обстоятельства, имеющие значение для дела. Добросовестность и разумность при исполнении возложенных на директора обязанностей заключаются в принятии им необходимых и достаточных мер для достижения целей деятельности, ради которых создано юридическое лицо, в том числе в надлежащем исполнении публично-правовых обязанностей, возлагаемых на юридическое лицо действующим законодательством. Таким образом, генеральный директор обязан действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно. В случае нарушения этой обязанности директор по требованию юридического лица и (или) его учредителей (участников), должен возместить убытки, причиненные юридическому лицу таким нарушением. Директор не может быть привлечен к ответственности за причиненные юридическому лицу убытки в случаях, когда его действия (бездействие), повлекшие убытки, не выходили за пределы обычного делового (предпринимательского) риска.

В силу пункта 5 статьи 10 ГК РФ истец должен доказать наличие обстоятельств, свидетельствующих о недобросовестности и (или) неразумности действий (бездействия) директора, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица. Если истец утверждает, что директор действовал недобросовестно и (или) неразумно, и представил доказательства, свидетельствующие о наличии убытков юридического лица, вызванных действиями (бездействием) директора, такой директор может дать пояснения относительно своих действий (бездействия) и указать на причины возникновения убытков (например, неблагоприятная рыночная конъюнктура, недобросовестность выбранного им контрагента, работника или представителя юридического лица, неправомерные действия третьих лиц, аварии, стихийные бедствия и иные события и т.п.) и представить соответствующие доказательства. В случае отказа директора от дачи пояснений или их явной неполноты, если суд сочтет такое поведение директора недобросовестным (статья 1 ГК РФ), бремя доказывания отсутствия нарушения обязанности действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно может быть возложено судом на директора.

Постановлением Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 N 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица" предусмотрено, что недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор: 1) действовал при наличии конфликта между его личными интересами (интересами аффилированных лиц директора) и интересами юридического лица, в том числе при наличии фактической заинтересованности директора в совершении юридическим лицом сделки, за исключением случаев, когда информация о конфликте интересов была заблаговременно раскрыта и действия директора были одобрены в установленном законодательством порядке; 2) скрывал информацию о совершенной им сделке от участников юридического лица (в частности, если сведения о такой сделке в нарушение закона, устава или внутренних документов юридического лица не были включены в отчетность юридического лица) либо предоставлял участникам юридического лица недостоверную информацию в отношении соответствующей сделки; 3) совершил сделку без требующегося в силу законодательства или устава одобрения соответствующих органов юридического лица; 4) после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица; 5) знал или должен был знать о том, что его действия (бездействие) на момент их совершения не отвечали интересам юридического лица, например, совершил сделку (голосовал за ее одобрение) на заведомо невыгодных для юридического лица условиях или с заведомо неспособным исполнить обязательство лицом ("фирмой-однодневкой" и т.п.). Неразумность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор: 1) принял решение без учета известной ему информации, имеющей значение в данной ситуации; 2) до принятия решения не предпринял действий, направленных на получение необходимой и достаточной для его принятия информации, которые обычны для деловой практики при сходных обстоятельствах, в частности, если доказано, что при имеющихся обстоятельствах разумный директор отложил бы принятие решения до получения дополнительной информации; 3) совершил сделку без соблюдения обычно требующихся или принятых в данном юридическом лице внутренних процедур для совершения аналогичных сделок (например, согласования с юридическим отделом, бухгалтерией и т.п.).

Убытки определяются в соответствии с правилами, предусмотренными статьей 15 Гражданского кодекса Российской Федерации: лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере. Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

Материалами дела доказано, что в период с 11.03.2011 по 14.03.2013 полномочия генерального директора ООО ЧОО "Глобула" выполнял Тихонов Сергей Владимирович.

Выпиской по счету подтверждено, что Тихонов Сергей Владимирович перечислил с расчетного счета ООО ЧОО «Глобула» №40702810431280090596 на бизнес-карту 5479310010002974, открытую на имя Емельянова М.А., денежные средства в сумме 2952449,97 рублей. В нарушение требований законодательства об обязательном оформлении всех хозяйственных операций первичными документами, после перечисления денежных средств Тихоновым С.В. с расчетного счета ООО ЧОО «Глобула» каких-либо оформлений о поступлении в общество ТМЦ, оказания услуг, ином встречном предоставлении по произведенным платежам не было произведено. Каких-либо финансово-хозяйственных документов, подтверждающих расходование денежных средств на нужды общества, ответчиком и третьим лицом – обществом в материалы дела не представлено. Не доказан возврат денежных средств. Доводы ответчика об изъятии документов правоохранительными органами документально не подтвержден. Кроме того, судом учтено, что указывая на изъятие документов, ответчик, несмотря на неоднократное предложение судом оформить соответствующее ходатайство, ходатайство об истребовании документов судом (с указанием перечня документов, подтверждающих обоснованность списания денежных средств) из правоохранительных органов не заявил. В такой ситуации суд пришел к выводу, что ответчик Тихонов С.В. фактически отказался от дачи пояснений по проведенным операциям, его поведение является недобросовестным, бремя доказывания отсутствия нарушения обязанности действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно возложено судом на ответчика.

Подтверждено вписками по счету общества представленными банком, перечисление ответчиком Емельяновым А.М. денежных средств юридическим лицам: ООО «Ангарстрой» (ИНН: 2464252185) - 21 717 050,00 рублей, в ООО «СМТ» (ИНН: 2464235912) - 22 623 000,00 рублей, в ООО «Градос» (ИНН: 2464257190) - 14 709 597,00 рублей, в ООО «СС» (ИНН: 2411023424) - 9 779 730,00 р., в ООО «Сибдора» (ИНН: 7810414595) - 4 719 335,00 рублей денежных средств на общую сумму 73 548 712 руб. При этом ответчиком и самим обществом первичные доказательства, подтверждающие реальность существования правоотношений с указанными лицами, встречное предоставление обществу ТМЦ, услуг или возврат денежных средств не представлены. Ответчик не представил в материалы дела ни одного доказательства (актов, накладных, счетов-фактур, путевых листов и других первичных документов) фактического оказания данными организациями услуг ООО ЧОО «Глобула». Так же как и ответчик Тихонов С.В., Емельянов А.М. фактически отказался от дачи пояснений и представления доказательств по проведенным операциям, поскольку заявляя об изъятии документов правоохранительными органами и, несмотря на неоднократное предложение судом оформить соответствующее ходатайство, ходатайство об истребовании документов судом (с указанием перечня документов, подтверждающих обоснованность списания денежных средств) из правоохранительных органов не заявил.

Безосновательность перечисления денежных средств Емельяновым А.М. контрагентам ООО «Ангарстрой», ООО «СМТ», ООО «Градос», ООО «СС», ООО «Сибдора» подтверждается и тем, что первичные документы, подтверждающие реальность операций, не были представлены обществом и контрагентами и при проведении налоговой проверки ООО ЧОО «Глобула» за период с 11.03.2011 по 31.12.2013, в ходе которой, в частности, было установлено, что ООО «СМТ» является «проблемным налогоплательщиком» и не имело возможности оказывать транспортные услуги (лист 25 акта налоговой проверки). Директор и единственный участник ООО «СМТ» Миргород Ольга Петровна зарегистрировала фирму за денежное вознаграждение и чем конкретно занималась данная компания ей не известно, о каких- либо договорных отношениях между ООО «СМТ» и ООО ЧОО «Глобула» ей не известно, на первичных бухгалтерских документах ООО «СМТ» подписи выполнены не Миргород Ольгой Петровной. Безосновательность перечисления денежных средств контрагентам ООО «Градос» и ООО «СС», подтверждается также протоколом допроса ИП Французовой Ю.Ю., поступившим в материалы дела из ИФНС по Октябрьскому району г. Красноярска (Том 10), согласно которому ею 09.01.2014 года по просьбе Емельянова М.А. был открыт счет в ОАО «Сбербанк России», по просьбе Емельянова М.А. она встречалась с директором ООО «Градос», с данной компанией были формально заключены договора для перевода через ее счет денежных средств. Денежные средства, поступавшие от ООО «Градос», ею снимались и передавались представителю ООО «Градос», ею были оформлены на себя две банковские карты, которые были переданы Емельянову М.А. и на которые он зачисляла денежные средства, поступавшие на ее счет в ОАО «Сбербанк России». Осуществление перечисления Емельяновым А.М. денежных средств в ООО «СС» и ООО «Сибдора» при наличии конфликта между его личными интересами (интересами аффилированных лиц директора) и интересами юридического лица подтверждено выписками из ЕГРЮЛ в отношении указанных лиц, полученными судом и копией регистрационного дела ООО «СС». В соответствии с которыми единственным участником и директором ООО «Сибдора» являлась дочь генерального директора ООО ЧОО «Глобула» Емельянова Александра Михайловича - Емельянова Вера Александровна. Единственным участником и директором ООО «СС» на момент перечисления денежных средств являлся Емельянов Михаил Александрович – сын Емельянова Александра Михайловича.

Учитывая представленные в материалы дела доказательства, поведение сторон, суд пришел к выводу о недостоверности сведений, указанных в выписках по счетам качестве основания платежей, фактическом выводе денежных средств из общества ООО ЧОО «Глобула» без какого-либо встречного предоставления.

Перечисление денежных средств общества без встречного предоставления не соответствует основной и единственной цели общества заключающейся в получение прибыли, влечет причинение обществу убытков.

Поскольку ответчики фактически уклонились от дачи пояснений по существу иска, сообщили явно неполную информацию, не представили первичные документы по произведённым им платежам, их поведение является недобросовестным, бремя доказывания отсутствия нарушения обязанности действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно возложено судом на ответчиков.

Ответчиками отсутствие нарушения обязанности действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно не доказано.

Учитывая изложенное, ответчики, выполняя функции единоличного исполнительного органа общества, осуществляя руководство текущей деятельностью общества, действовали при перечислении денежных средств не добросовестно и не разумно.

При отсутствии правовых оснований перечисления денежных средств их действия выходили за пределы обычного делового (предпринимательского) риска, не соответствовали обычным условиям делового оборота.

Размер убытков, указанный в иске, истцом доказан.

Ответчиками доказательств несоответствия действительности обстоятельств, установленных судом, а также подтверждающих недостоверность расчета истца, не представлено.

Доводы ответчиков о том, что спорные денежные средства перечислены в процессе обычной хозяйственной деятельности общества, признаны судом не обоснованными как не доказанные.

Доводы ответчиков, о невозможности взыскания убытков за период, в который истец не являлся участником общества, признаны судом не обоснованными, как не основанные на нормах права. Ссылки ответчиков на решения по конкретным судебным делам, признаны не корректными, не имеющими правового значения, в том числе, поскольку при рассмотрении указанных дел суды исходили из иных установленных судом обстоятельств, отличных от обстоятельств, установленных при рассмотрении настоящего дела.

Другие доводы ответчика при рассмотрении настоящего иска признаны судом не имеющими правового значения.

При обращении в арбитражный суд с исковым заявлением истцу предоставлялась отсрочка по уплате государственной пошлины. В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской федерации и учитывая результат рассмотрения спора, государственная пошлина за рассмотрение настоящего иска подлежит отнесению на ответчиков пропорционально заявленным требованиям.

Руководствуясь статьями 167 – 170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Красноярского края

РЕШИЛ:

Иск удовлетворить. Взыскать с Тихонова Сергея Владимировича в пользу общества с ограниченной ответственностью Частная охранная организация «Глобула» (ИНН 2465250913, ОГРН 1112468012326) 2952449 руб. 97 коп. убытков.

Взыскать с Емельянова Александра Михайловича в пользу общества с ограниченной ответственностью Частная охранная организация «Глобула» (ИНН 2465250913, ОГРН 1112468012326) 73548712 руб. убытков.

Взыскать с Тихонова Сергея Владимировича в доход федерального бюджета 7719 руб. государственной пошлины.

Взыскать с Емельянова Александра Михайловича в доход федерального бюджета 192281 руб. государственной пошлины.

Разъяснить лицам, участвующим в деле, что настоящее решение может быть обжаловано в течение месяца после его принятия путём подачи апелляционной жалобы в Третий арбитражный апелляционный суд.

Апелляционная жалоба на настоящее решение подаётся через Арбитражный суд Красноярского края. Судья С.П. Дьяченко

ВКОНТАКТЕ


ОДНОКЛАССНИКИ


FACEBOOK


НАШИ КОНТАКТЫ

  • г. Красноярск, ул. 9 Мая, д.10, пом. 416
  • Тел. 8 (800) 250-87-43
Разработка, поддержа и продвижение сайта malchikov.com - M-SKB.COM
Разработка, поддержка и продвижение M-SKB.COM

Заказ звонка